Στα… χέρια της ΑΑΔΕ λίστες Ελλήνων με «μαύρα» χρήματα στο εξωτερικό

Στο μικροσκόπιο της Ανεξάρτητης Αρχής Δημοσίων Εσόδων (εφορίες, τελωνεία, ελεγκτικά κέντρα) για διασταύρωση και έλεγχο έχουν μπει τους τελευταίους μήνες κατάλογοι με ονόματα Ελλήνων φορολογουμένων που διαθέτουν κινητή (μετοχές, αμοιβαία κεφάλαια, καταθέσεις κ.λ.π.) και ακίνητη περιουσία σε 50 χώρες του εξωτερικού.

Οι κατάλογοι αυτοί των Ελλήνων φορολογουμένων συντάχθηκαν βάσει πλήθους χρηματοοικονομικών και εισοδηματικών στοιχείων που  απέστειλαν στη χώρα μας οι παραπάνω 50 χώρες του εξωτερικού με τις οποίες έχουμε υπογράψει συμφωνίες ανταλλαγής στοιχείων και φορολογικών πληροφοριών, ενώ απομένει η αποστολή φορολογικών στοιχείων, μέχρι το τέλος του έτους, και από άλλες 58 χώρες.

Η πρώτη ενέργεια της ΑΑΔΕ με το που παρέλαβε τα στοιχεία από τις χώρες του εξωτερικού ήταν να συντάξει, σε πρώτη φάση, κατάλογο με τα ΑΦΜ των φορολογικών κατοίκων της Ελλάδος που φέρονται να διαθέτουν  περιουσιακά και εισοδηματικά στοιχεία στις χώρες αυτές (πολλές από αυτές είναι πρώην αποικίες η μικρά νησιά του Ειρηνικού που λειτουργούν ως έδρες off shore εταιρειών) προκειμένου  να τεθούν σε λίστα προτεραιότητας ελέγχων.

Η δεύτερη ενέργεια της ΑΑΔΕ ήταν  να προχωρήσει στο άνοιγμα των τραπεζικών λογαριασμών που διαθέτουν οι συγκεκριμένοι Έλληνες φορολογούμενοι σε εγχώρια πιστωτικά ιδρύματα, να καταγραφούν οι δαπάνες τους (με μετρητά ή πλαστικό χρήμα) για εξόφληση ΔΕΚΟ, ιδιωτικών σχολείων, φροντιστηρίων, δανείων κ.λ.π. συγκρίνοντας τες με τα ετήσια εισοδήματα που δήλωναν τα τελευταία χρόνια στην εφορία.

Τρίτη ενέργεια, που πρόκειται σύντομα να ενεργοποιηθεί, είναι να διαπιστωθεί εάν οι φορολογικοί κάτοικοι της Ελλάδας δήλωσαν στις δηλώσεις εισοδήματος και στον σχετικό κωδικό (029-030) την κατοχή περιουσίας και εισοδημάτων στο εξωτερικό. Όλα τα παραπάνω θα διασταυρωθούν και εάν εντοπιστεί απόκρυψη  εισοδημάτων και περιουσίας ή προκύψει αδικαιολόγητη προσαύξηση περιουσίας το τελικό στάδιο που απομένει είναι  ο καταλογισμός  πρόσθετων φόρων και προσαυξήσεων για τα οικονομικά έτη για τα οποία θα διαπιστωθούν οι φορολογικές παραβάσεις.

Σύμφωνα με τη φορολογική νομοθεσία, όσοι είναι φορολογικοί κάτοικοι Ελλάδος φορολογούνται στη χώρα μας για όλα τα εισοδήματα ή περιουσιακά στοιχεία που  διαθέτουν ή αποκτούν σε κράτη του εξωτερικού. Μόνη εξαίρεση, ορισμένες χώρες (π.χ. ΗΠΑ) με τις οποίες η χώρα μας έχει υπογράψει συμφωνία αποφυγής διπλής φορολόγησης που σημαίνει ότι για τα εισοδήματα Ελλήνων που βρίσκονται στο εξωτερικού θα φορολογούνται μόνον από τις  χώρες αυτές.

• ανταλλαγή
• στοιχεία
• φορολογούμενοι