Φοροδιαφυγή εκατομμυρίων αποκάλυψε η ΑΑΔΕ: Δήλωνε άστεγη, αλλά ζούσε σε βίλα 280 τ.μ. με πισίνα

Ένα ακόμη μεγάλο δίκτυο φυσικών προσώπων και επιχειρήσεων, το οποίο αποκόμιζε τεράστια κέρδη εις βάρος του συνόλου των φορολογουμένων μέσω ενός καλά οργανωμένου κυκλώματος εικονικών τιμολογίων, εταιρειών που πτώχευαν και διέκοπταν τη λειτουργία τους σε χρόνο-ρεκόρ και «εξαφανισμένων» εμπόρων, αποκάλυψαν οι ελεγκτές του ΔΕΟΣ της Ανεξάρτητης Αρχής Δημοσίων Εσόδων.

Πώς ξετυλίχθηκε το νήμα του κυκλώματος

Οι ελεγκτές συγκέντρωσαν και διασταύρωσαν στοιχεία από τους ελέγχους που πραγματοποίησαν, τις ψηφιακές πλατφόρμες της ΑΑΔΕ και ειδικότερα το myDATA, το μητρώο επιχειρήσεων, τις εταιρικές συμμετοχές, καθώς και τα πρόσωπα που είχαν αναλάβει τη διαχείριση και την εκπροσώπηση των συγκεκριμένων επιχειρήσεων.

Από την έρευνα αποκαλύφθηκε ένα εκτεταμένο και ιδιαίτερα διασυνδεδεμένο δίκτυο φυσικών και νομικών προσώπων, τα οποία εμφάνιζαν κοινά χαρακτηριστικά ως προς τον τρόπο λειτουργίας, τη διοικητική τους δομή και τη συναλλακτική τους συμπεριφορά.

Τα ίδια πρόσωπα εμφανίζονταν σε διαφορετικές εταιρείες

Συγκεκριμένα, οι ίδιοι άνθρωποι εμφανίζονταν κατ’ επανάληψη να συμμετέχουν σε διαφορετικές επιχειρήσεις, είτε ως διαχειριστές είτε ως ομόρρυθμοι ή ετερόρρυθμοι εταίροι.

Παράλληλα, νέες εταιρείες ιδρύονταν διαδοχικά, αμέσως μετά τη διακοπή λειτουργίας προηγούμενων επιχειρήσεων ή έπειτα από αλλαγές στη μετοχική τους σύνθεση.

Τα φυσικά πρόσωπα και οι επιχειρήσεις του δικτύου χρησιμοποιούσαν κοινές επαγγελματικές εγκαταστάσεις, κοινούς τηλεφωνικούς αριθμούς, κοινές επιχειρηματικές διευθύνσεις και επαναλαμβανόμενα εταιρικά σχήματα.

Τα στοιχεία αυτά δείχνουν ότι οι εξεταζόμενες επιχειρήσεις συνδέονταν σε σημαντικό βαθμό μεταξύ τους και δεν λειτουργούσαν ως ανεξάρτητες οικονομικές οντότητες.

«Βιτρίνα» το χονδρικό εμπόριο ενδυμάτων και υποδημάτων

Από την έρευνα προέκυψαν άμεσες και έμμεσες διασυνδέσεις μεταξύ αλλοδαπών προσώπων, τα οποία εμφανίζονταν να συμμετέχουν σε σειρά επιχειρήσεων με παρεμφερές αντικείμενο δραστηριότητας και κοινή επιχειρηματική δομή.

Οι διασυνδέσεις εντοπίστηκαν μέσα από την κοινή συμμετοχή φυσικών προσώπων σε περισσότερες εταιρείες, τη χρήση των ίδιων τηλεφωνικών αριθμών, επαγγελματικών εγκαταστάσεων και διευθύνσεων, καθώς και από τα κοινά αντικείμενα δραστηριότητας.

Οι περισσότερες επιχειρήσεις δραστηριοποιούνταν, τουλάχιστον στα χαρτιά, στον χώρο του χονδρικού εμπορίου ενδυμάτων, υποδημάτων και συναφών ειδών.

Παράλληλα, τα ίδια φυσικά πρόσωπα συμμετείχαν επανειλημμένα σε διαφορετικά επιχειρηματικά σχήματα, αλλάζοντας ρόλους και εταιρείες.

Εικονικές συναλλαγές δεκάδων εκατομμυρίων ευρώ

Οι περισσότερες από τις επιχειρήσεις φέρονται να χρησιμοποιήθηκαν αποκλειστικά ή κατά κύριο λόγο για την έκδοση και τη λήψη εικονικών τιμολογίων ιδιαίτερα μεγάλης αξίας.

Έως σήμερα έχουν ταυτοποιηθεί, μεταξύ άλλων, οι ακόλουθες περιπτώσεις:

• Ατομική επιχείρηση με εικονικές συναλλαγές ύψους 25 εκατ. ευρώ.
• Ηλεκτρονικό κατάστημα, με τη μορφή ομόρρυθμης εταιρείας, με εικονικές συναλλαγές 15 εκατ. ευρώ.
• Ατομική επιχείρηση με εικονικές συναλλαγές 25 εκατ. ευρώ.
• Φυσικό κατάστημα, με τη μορφή ετερόρρυθμης εταιρείας, με εικονικές συναλλαγές 2,5 εκατ. ευρώ.
• Ατομική επιχείρηση με εικονικές συναλλαγές 28 εκατ. ευρώ.
• Εισαγωγική εταιρεία, με τη μορφή ομόρρυθμης εταιρείας, με εικονικές συναλλαγές 3,25 εκατ. ευρώ.

Μόνο στις έξι αυτές ενδεικτικές περιπτώσεις, η συνολική αξία των εικονικών συναλλαγών προσεγγίζει τα 99 εκατ. ευρώ. Οι υποθέσεις αυτές αποτελούν, ωστόσο, μόνο ένα μέρος του συνολικού κυκλώματος.

Οι ίδιες σφραγίδες στις ενδοκοινοτικές συναλλαγές

Από την επεξεργασία των φορολογικών στοιχείων και των παραστατικών που χρησιμοποιήθηκαν στις δηλωθείσες ενδοκοινοτικές συναλλαγές, διαπιστώθηκε ότι διαφορετικές ελληνικές επιχειρήσεις του δικτύου εμφανίζονταν να συναλλάσσονται με τις ίδιες αλλοδαπές εταιρείες.

Μάλιστα, στις συναλλαγές χρησιμοποιούνταν επανειλημμένα οι ίδιες εταιρικές σφραγίδες, τα ίδια στοιχεία ταυτοποίησης και άλλα κοινά εμπορικά χαρακτηριστικά.

Η «άστεγη» που ζούσε σε βίλα με πισίνα

Έως σήμερα έχουν συλληφθεί τρία φυσικά πρόσωπα. Ανάμεσά τους βρίσκεται μία αλλοδαπή γυναίκα, η οποία εκτιμάται ότι είναι η διαχειρίστρια και ιδιοκτήτρια μίας από τις κύριες επιχειρήσεις του δικτύου.

Η συγκεκριμένη γυναίκα, παρότι δήλωνε άστεγη, φέρεται να διέμενε σε βίλα 280 τετραγωνικών μέτρων στα βόρεια προάστια, η οποία διέθετε και πισίνα.

Στο κύκλωμα εμπλέκονται ακόμη αλλοδαποί «εξαφανισμένοι» έμποροι, οι οποίοι εμφανίζονται να έχουν αγοράσει εμπορεύματα συνολικής αξίας άνω των 40 εκατ. ευρώ.

Φοροδιαφυγή 17,9 εκατ. ευρώ και 32.000 προϊόντα-«μαϊμού»

Μέχρι στιγμής έχει διαπιστωθεί φοροδιαφυγή ύψους 9,6 εκατ. ευρώ από ΦΠΑ και επιπλέον 8,3 εκατ. ευρώ από φόρο εισοδήματος.

Οι αρμόδιες Αρχές έχουν ήδη δρομολογήσει τις διαδικασίες για τη δέσμευση τραπεζικών λογαριασμών και άλλων περιουσιακών στοιχείων των εμπλεκομένων.

Παράλληλα, έχουν κατασχεθεί περισσότερα από 32.000 τεμάχια προϊόντων-«μαϊμού», ενώ η έρευνα συνεχίζεται σε βάθος, προκειμένου να εντοπιστεί το σύνολο των προσώπων και των επιχειρήσεων που συμμετείχαν στο δίκτυο.

• ΑΑΔΕ
• εικονικά τιμολόγια
• φοροδιαφυγή